Sparkonton 2026: så får du högsta sparräntan med insättningsgaranti
Ett sparkonto är ett bankkonto där pengarna växer genom ränta utan att kapitalet kan minska i kronor räknat. Med statlig insättningsgaranti är sparpengarna dessutom skyddade upp till 1 150 000 kronor per person och bank, ett tak som Riksgälden höjde från 1 050 000 kronor den 1 januari 2026. Storbankerna erbjuder ofta en sparränta nära noll på vanliga lönekonton, medan nischbanker och kreditmarknadsbolag oftast ger flera procentenheter mer.
Med Riksbankens styrränta på 1,75 procent sedan september 2025 har sparräntorna lugnat sig efter åren med kraftiga höjningar. Den som låter sparpengarna ligga kvar på ett vanligt lönekonto förlorar därför pengar i köpkraft, eftersom inflationen ofta överstiger räntan efter skatt.
Den här guiden går igenom hur sparkonton fungerar, hur du jämför räntor på rätt sätt och vad du behöver veta om insättningsgaranti, skatt och alternativ som ISK.
ⓘ Senast granskad: 18 juni 2026 av Victoria Sjöholm, ekonom från Handelshögskolan i Stockholm med bakgrund i banksektorn. Status: Insättningsgaranti, statslåneränta, ISK-regler och styrränta verifierade mot Riksgälden, Riksbanken och Skatteverket för 2026.
Vad är ett sparkonto?
Ett sparkonto är ett bankkonto som är särskilt framtaget för sparande och som ger ränta på det insatta kapitalet. Till skillnad från ett vanligt lönekonto används sparkontot inte för löpande transaktioner, och till skillnad från aktier och fonder finns ingen risk att kapitalet minskar i kronor räknat. Räntan ger en garanterad avkastning, och insättningsgarantin skyddar dessutom pengarna mot bankkonkurs.
Sparformen passar främst för buffert, korttidssparande och pengar som ska användas inom ett till tre år. För längre sparhorisonter finns alternativ som ISK, kapitalförsäkring och fondsparande. De ger ofta högre avkastning över tid, men med risk för värdeminskning under enskilda år.
Tre praktiska steg som ger en bättre sparränta utan att äventyra tryggheten, i prioriterad ordning.
1. Kontrollera att kontot omfattas av insättningsgarantin: Skyddet gäller automatiskt hos alla institut med tillstånd från Finansinspektionen, men kontrollera alltid på riksgalden.se vid tveksamhet.
2. Jämför rörliga och bundna räntor utifrån din tidshorisont: Behöver du pengarna snabbt, välj rörligt. Kan du låsa dem i ett till tre år, ger bunden ränta högre avkastning.
3. Sprid sparkapital över 1 150 000 kronor på flera banker: Insättningsgarantin gäller per person och institut, så större belopp blir bara helt skyddade om de delas upp.
Bästa sparräntan just nu
Sparräntan varierar kraftigt mellan banker. Storbankerna Nordea, SEB, Swedbank och Handelsbanken erbjuder ofta mellan 0 och 1 procent på rörliga sparkonton, medan nischbanker och kreditmarknadsbolag som omfattas av insättningsgarantin oftast ger flera procentenheter mer. Skillnaden låter liten, men över tid blir den stor tack vare ränta-på-ränta-effekten.
Räntenivåerna styrs främst av Riksbankens styrränta, som ligger oförändrad på 1,75 procent sedan september 2025. När styrräntan sänks följer sparräntorna oftast efter nedåt, och när den höjs justeras de uppåt. Tabellen nedan visar aktuella räntenivåer från juni 2026 hos några av de mest jämförda aktörerna.
| Bank | Rörlig ränta (fria uttag) | Högsta bundna ränta |
|---|---|---|
| Saldo Bank | Endast fasträntekonto | 3,30 % (litauisk insättningsgaranti) |
| Zaver | Endast fasträntekonto | 3,20 % (3 år, svensk insättningsgaranti) |
| Multitude Bank | 2,10 % | 3,10 % (3 år, maltesisk insättningsgaranti) |
| Avida Finans | Cirka 2,5 % | Cirka 2,9 % (svensk insättningsgaranti) |
| Nordea | 0,00 till 0,50 % | Cirka 2,10 % (svensk insättningsgaranti) |
| Swedbank, SEB, Handelsbanken | 0 till 1 % | 1,5 till 2 % (svensk insättningsgaranti) |
*Indikativa räntor från juni 2026 baserade på publika jämförelser hos Mystep, Börskollen, Finansvalp och bankernas egna sajter. Räntor ändras löpande, kontrollera alltid aktuella nivåer direkt hos banken. Banker registrerade i andra EU-länder omfattas av sitt hemlands insättningsgaranti på 100 000 euro, inte den svenska på 1 150 000 kronor.*
Alla nischbanker som verkar i Sverige har inte svensk insättningsgaranti. Banker registrerade i andra EU-länder, som Multitude Bank (Malta) och Saldo Bank (Litauen), omfattas i stället av sitt hemlands garanti på 100 000 euro, vilket är ett lägre belopp än det svenska taket på 1 150 000 kronor. Avida Finans och svenska nischbanker omfattas av Riksgäldens garanti, medan Nordea och Ålandsbanken har finsk garanti som kompletteras av den svenska upp till 1 150 000 kronor. Kontrollera alltid vilken garanti som gäller direkt på riksgalden.se eller hos banken.
Räkneexempel: så mycket gör räntan över fem år
Med ett startkapital på 200 000 kronor som ligger orört i fem år och med årlig kapitalisering blir slutbeloppet följande vid olika räntor (före skatt):
| Sparränta | Slutbelopp efter 5 år |
|---|---|
| 0,50 % (storbank) | 205 050 kr |
| 2,00 % | 220 816 kr |
| 3,00 % | 231 855 kr |
| 3,20 % (bundet 3 år) | 234 115 kr |
*Räkneexempel baserat på årlig ränteutbetalning med återinvestering. Räntor och avkastning är före skatt. Faktiskt slutbelopp varierar beroende på räntan, kapitaliseringsperiod och eventuella avgifter.*
Skillnaden mellan en storbank på 0,5 procent och en nischbank på 3 procent blir alltså cirka 27 000 kronor på fem år, helt riskfritt. Det är därför värt att flytta sparpengarna även för mindre belopp. Tänk dock på att 30 procents kapitalskatt dras av räntan, vilket gör den effektiva avkastningen lägre än den nominella räntan.
Rörlig eller bunden ränta?
Sparkonton delas in i två huvudgrupper: rörliga sparkonton med fria uttag och fasträntekonton med bunden ränta. Valet beror på när du behöver pengarna och hur mycket flexibilitet du vill ha.
Sparkonto med rörlig ränta
På ett rörligt sparkonto kan räntan ändras under tiden pengarna ligger på kontot. Räntan följer marknaden och Riksbankens styrränta, så den kan både höjas och sänkas. I gengäld får du fri tillgång till pengarna och kan göra obegränsat antal insättningar och uttag.
Rörlig ränta passar bäst för buffertsparande och pengar du kan behöva snabbt. Vissa konton har dock begränsningar, exempelvis tak för antalet uttag per år eller krav på minsta insättning för att den högsta räntan ska gälla. Läs alltid villkoren innan du öppnar kontot.
Sparkonto med bunden ränta
Genom att binda pengarna på ett fasträntekonto låser du in en fast ränta under en bestämd period. Vanliga bindningstider är tre månader, sex månader, ett år, två år och tre år. Ju längre bindningstid, desto högre ränta i regel.
Fördelen är förutsägbarhet. Du vet exakt vad sparandet ger, oavsett hur styrräntan rör sig. Nackdelen är att pengarna är låsta. Vill du ta ut pengar i förtid får du oftast betala en uttagsavgift, eller också är förtidsuttag helt förbjudet. En annan praktisk skillnad är skatten: på ett fasträntekonto beskattas räntan först när den betalas ut vid bindningstidens slut, medan rörlig ränta beskattas årsvis när räntan kapitaliseras den 31 december.
| Egenskap | Rörlig ränta | Bunden ränta |
|---|---|---|
| Räntenivå | Lägre | Högre |
| Flexibilitet | Hög, fria uttag | Låg, låst kapital |
| Räntan ändras | Löpande | Aldrig under bindningstid |
| Passar för | Buffert, kort sikt | Specifika mål, längre sikt |
| Skatt på räntan | Årsvis, 31 dec | Vid bindningstidens slut |
*Räntan på rörliga sparkonton kapitaliseras den 31 december och beskattas det året. Räntan på bundna sparkonton kapitaliseras först vid bindningstidens slut och beskattas det inkomstår räntan blir disponibel.*
Statlig insättningsgaranti
Insättningsgarantin är ett statligt skydd som administreras av Riksgälden. Skyddet innebär att staten ersätter dina insatta pengar plus upplupen ränta om banken eller kreditinstitutet går i konkurs. Maxbeloppet är 1 150 000 kronor per person och institut sedan 1 januari 2026, en höjning från det tidigare beloppet på 1 050 000 kronor.
Beloppshöjningen genomfördes som en obligatorisk omräkning enligt EU-direktiv, eftersom länder utanför euroområdet ska anpassa skyddet vart femte år för att motsvara 100 000 euro. Riksgälden räknade om beloppet utifrån växelkursen mellan euro och svenska kronor den 3 juli 2025, och beslutet började gälla vid årsskiftet.
Garantin gäller automatiskt hos alla banker, kreditmarknadsföretag och värdepappersbolag som har tillstånd från Finansinspektionen att ta emot insättningar. Du behöver inte ansöka. Vid en konkurs betalar Riksgälden ut ersättningen inom sju arbetsdagar till ett konto du anger, upp till maxbeloppet 1 150 000 kronor per person och institut. Vid vissa livshändelser, exempelvis försäljning av privatbostad, avgångsvederlag, bodelning, pension, sjukdom eller försäkringsutbetalning, kan du ansöka om ett tilläggsbelopp på upp till 5 miljoner kronor. Tilläggsbeloppet gäller bara i 12 månader från insättningen och kräver att du själv skickar in en ansökan till Riksgälden med dokumentation som styrker livshändelsen.
Maxbeloppet räknas per person och institut
Maxbeloppet räknas per person och per institut, inte per konto. Har du flera sparkonton hos samma bank räknas allt ihop. Vill du skydda större belopp behöver du sprida pengarna över flera banker. Vid gemensamma konton räknas garantin separat för varje kontohavare, vilket innebär att ett par kan skydda upp till 2 300 000 kronor på ett gemensamt sparkonto hos samma bank.
Tänk på att dotterbolag och filialer inom samma koncern ibland räknas som ett enda institut, beroende på vilket tillstånd de har. Kontrollera på Riksgäldens institutregister om du är osäker när du sprider större belopp över flera varumärken.
Sparkonton utan insättningsgaranti
Sedan 2021 är det inte längre tillåtet att marknadsföra rena sparkonton utan insättningsgaranti till svenska konsumenter på samma sätt som tidigare. Det förekommer dock fortfarande investeringsprodukter som liknar sparkonton men som saknar skyddet, exempelvis SaveLends fasträntekonto som juridiskt sett är en kreditinvestering. Sådana produkter kan ge högre avkastning, men innebär att hela kapitalet kan förloras vid en konkurs. Kontrollera alltid att kontot omfattas av insättningsgarantin innan du sätter in pengar.
Skatt på sparkonto 2026
Räntan på ett sparkonto beskattas som inkomst av kapital med 30 procent. Banken drar av skatten automatiskt innan räntan sätts in på kontot, och lämnar en kontrolluppgift till Skatteverket. Du behöver inte deklarera räntan separat, men det är klokt att kontrollera att uppgifterna stämmer i den förifyllda deklarationen.
Skatten påverkar den effektiva avkastningen påtagligt. Med 3 procents nominell ränta blir avkastningen efter skatt 2,1 procent (3 × 0,7 = 2,1). Vid hög inflation kan den reala avkastningen ändå bli negativ, vilket är en av de stora nackdelarna med sparkonto som långsiktig sparform.
Banken drar inget skatteavdrag om räntan på ett enskilt konto understiger 100 kronor under inkomståret enligt 10 kap. 17 § Skatteförfarandelagen. Räntor som inte redovisas på någon kontrolluppgift är dessutom skattefria om den sammanlagda räntan under året understiger 500 kronor enligt 8 kap. 8 § Inkomstskattelagen. Båda undantagen är dock smala och påverkar inte vanliga sparare med större belopp.
Sparkonto, ISK eller kapitalförsäkring?
Många jämför sparkonto med ISK eller kapitalförsäkring. Beskattningen skiljer sig fundamentalt mellan sparformerna, och valet beror på vad du sparar i och hur länge.
På ISK och kapitalförsäkring betalar du schablonskatt baserad på statslåneräntan, oavsett om du gör vinst eller förlust under året. Statslåneräntan den 30 november 2025 fastställdes till 2,55 procent av Riksgälden, vilket ger en schablonintäkt på 3,55 procent (statslåneräntan plus en procentenhet) för inkomståret 2026.
ISK och kapitalförsäkring 2026
Schablonintäkten på 3,55 procent beskattas med 30 procent, vilket ger en effektiv skatt på 1,065 procent av kapitalunderlaget. Från och med 1 januari 2026 är dessutom de första 300 000 kronorna av det sammanlagda sparandet på ISK och kapitalförsäkring skattefria. Det är en höjning från grundnivån på 150 000 kronor som gällde 2025.
För kontanta medel som ligger på ISK gäller en specialregel. Om räntesatsen på de likvida medlen överstiger statslåneräntan vid utgången av november året före inkomståret, alltså 2,55 procent för 2026, beskattas den överstigande räntan som vanlig kapitalinkomst med 30 procent. Det gör att ren sparräntsplacering på ISK i praktiken inte ger någon skattefördel jämfört med ett vanligt sparkonto.
| Sparform | Risk | Skatt 2026 |
|---|---|---|
| Sparkonto | Ingen, med insättningsgaranti | 30 % på faktisk ränta |
| ISK | Marknadsrisk | 1,065 % schablon över 300 000 kr |
| Kapitalförsäkring | Marknadsrisk | 1,065 % schablon över 300 000 kr |
| Vanlig värdepappersdepå | Marknadsrisk | 30 % på vinst vid försäljning |
*Källa: Skatteverket, belopp och procent inkomstår 2026. Den skattefria grundnivån på 300 000 kronor är gemensam för ISK, kapitalförsäkring och PEPP-produkt. Statslåneräntan per 30 november 2025 fastställdes till 2,55 procent av Riksgälden.*
Sparkonto passar bäst när du vill ha kapitalskydd, korta sparhorisonter och garanterad ränta. ISK passar bättre för aktier och fonder med längre sparhorisont, där den förväntade avkastningen överstiger schablonskatten. För kontantsparande är skatteeffekten i praktiken densamma som på ett sparkonto, men ISK ger ingen insättningsgaranti.
Så väljer du rätt sparkonto
Stirra inte enbart på räntan. Ett konto med 3,2 procent kan i praktiken ge sämre avkastning än ett med 2,8 procent om villkoren är ofördelaktiga. Följ den här checklistan när du jämför sparkonton från olika banker.
- Bindningstid: Behöver du tillgång till pengarna inom kort? Välj rörligt. Kan du låsa dem? Bunden ränta ger högre avkastning.
- Insättningsgaranti: Kontrollera att kontot omfattas av Riksgäldens garanti. Sök på riksgalden.se vid tveksamhet.
- Räntekapitalisering: Månadsvis ränteutbetalning ger bättre ränta-på-ränta-effekt än årsvis.
- Uttagsregler: Vissa rörliga konton har begränsat antal uttag per år. Räkna med dina behov.
- Minsta saldo: Vissa banker kräver en lägsta insättning för att den högsta räntan ska gälla.
- Maxbelopp för bästa ränta: Banker kan ha tak för hur stor del av kontot som omfattas av den högsta räntan.
- Avgifter: De flesta sparkonton är avgiftsfria, men kontrollera alltid villkoren.
Många underskattar effekten av månadsvis ränteutbetalning jämfört med årsvis. På ett konto med 3 procent och månatlig kapitalisering blir den effektiva årsräntan ungefär 3,04 procent, eftersom intjänad ränta börjar generera ny ränta tidigare. Skillnaden är liten vid små belopp, men växer märkbart vid större sparande och längre sparhorisont. Kontrollera alltid om banken kapitaliserar månadsvis, kvartalsvis eller årsvis innan du jämför två sparkonton med samma nominella ränta.
Bufferten: så stor bör den vara
En allmän tumregel är att hålla en buffert som motsvarar två till tre månadslöner efter skatt. Bufferten ska täcka oförutsedda utgifter som tandläkarbesök, bilreparationer eller en plötslig inkomstförlust. För en person med 28 000 kronor i månadslön efter skatt motsvarar det 56 000 till 84 000 kronor.
Bufferten bör ligga på ett rörligt sparkonto med fria uttag, så pengarna är snabbt tillgängliga. Överskott utöver bufferten kan placeras på ett konto med bunden ränta för högre avkastning, eller investeras i fonder och aktier på ISK för längre sparhorisonter. Vill du beräkna hur mycket du behöver spara per månad för att nå ditt sparmål, finns flera räknesnurror i vår guide om att räkna på lån och sparande.
Sprida pengar över flera banker
Eftersom insättningsgarantin gäller per person och bank kan den som har mer än 1 150 000 kronor i sparpengar tjäna på att sprida dem över flera institut. På så sätt skyddas hela kapitalet av garantin. Det är också ett sätt att maximera räntan, eftersom olika banker erbjuder olika villkor för olika belopp och bindningstider.
Tänk dock på att flera varumärken inom samma koncern ibland räknas som ett enda institut hos Riksgälden. Kontrollera alltid den juridiska enhetens namn och tillståndsstatus innan du sätter in större belopp, eftersom det är tillståndshavaren som omfattas av garantin, inte själva varumärket.
Vanliga misstag att undvika
Det vanligaste misstaget är att lämna sparpengarna kvar hos storbanken med under 1 procents ränta, ofta av ren bekvämlighet. Det andra vanliga misstaget är att binda alla sparpengar på fasträntekonto utan att först bygga upp en rörlig buffert, så att man saknar tillgång till pengar vid oväntade utgifter. Ett tredje misstag är att jaga den allra högsta räntan utan att kontrollera insättningsgarantin.
Slutligen glömmer många bort skatten och inflationen. Med 30 procents kapitalskatt blir den effektiva avkastningen lägre än den nominella räntan, och i tider med hög inflation kan sparpengar tappa köpkraft trots positiv ränta. Det betyder att sparkonto fungerar bäst som komplement till annat sparande, inte som enda sparform över lång tid.
När en skuld stör sparandet
Det är sällan en bra idé att spara samtidigt som man har dyra krediter eller en aktiv skuld hos Kronofogden. En privat lånränta på exempelvis 12 procent ger en betydligt högre effektiv kostnad än vad ett sparkonto någonsin kan ge i avkastning. Om du har konsumtionskrediter med hög ränta är det därför oftast bättre att först lösa eller samla lånen till en lägre ränta, och sedan börja spara på allvar.
Den som har en pågående skuld hos Kronofogden bör först kontakta budget- och skuldrådgivningen i sin kommun innan en sparbuffert byggs upp, eftersom Kronofogden kan utmäta pengar på sparkontot om skulden är obetald. Mer information finns på vår sida om skuld hos Kronofogden.
Andra guider och tjänster på Lenders.se
Om författaren
Victoria Sjöholm
Victoria är ekonom med utbildning från Handelshögskolan i Stockholm och har bakgrund inom bankbranschen där hon arbetat med kreditgivning och privatekonomisk rådgivning. På Lenders.se ansvarar hon för att granska och uppdatera artiklar om sparande, snabblån, konsumentkrediter och regler enligt Konsumentkreditlagen. Allt innehåll följer aktuell svensk lagstiftning samt regler från Riksgälden, Riksbanken, Skatteverket och Finansinspektionen.
ⓘ Affiliate-information: Lenders.se får provision från långivare när du ansöker via våra länkar. Provisionen påverkar inte våra granskningar eller rekommendationer. Den här sidan behandlar sparkonton som sparform och rekommenderar inte specifika banker, eftersom räntor och villkor ändras löpande.
ⓘ Viktigt om innehållet: Informationen på denna sida är allmän vägledning och utgör inte personlig finansiell rådgivning. Räntor, skatteregler och insättningsgarantibelopp kan ändras löpande. Kontrollera alltid aktuella villkor direkt hos vald bank och aktuella belopp på riksgalden.se och skatteverket.se innan du fattar ekonomiska beslut.
Vanliga frågor om sparkonton
Här går vi igenom de vanligaste frågorna om sparkonto under 2026. Svaren bygger på uppgifter från Riksgälden, Riksbanken, Skatteverket och gällande svensk lagstiftning.
Hur mycket pengar omfattas av insättningsgarantin 2026?
Insättningsgarantin täcker upp till 1 150 000 kronor per person och institut sedan 1 januari 2026. Beloppet höjdes från 1 050 000 kronor enligt EU-direktiv som kräver att garantin motsvarar 100 000 euro, justerat vart femte år utifrån växelkursen.
Vad är bästa sparräntan just nu?
Bästa sparräntan med insättningsgaranti hittar du oftast hos nischbanker och kreditmarknadsbolag, inte hos storbankerna. Fasträntekonton med längre bindningstider ger i regel högre ränta än rörliga sparkonton med fria uttag. Räntorna ändras löpande i takt med Riksbankens styrränta, så kontrollera alltid aktuella nivåer direkt hos banken innan du öppnar ett konto. Tänk också på att alla banker som verkar i Sverige inte har den svenska insättningsgarantin.
Vad händer med räntan om Riksbanken sänker styrräntan?
På ett rörligt sparkonto sjunker räntan oftast i takt med Riksbankens styrränta, men inte exakt parallellt. Bunden ränta påverkas inte under bindningstiden. Riksbankens styrränta ligger på 1,75 procent sedan september 2025 och förväntas enligt prognosmakare ligga kvar på den nivån året ut.
Behöver jag betala skatt på sparräntan?
Ja, räntan beskattas som inkomst av kapital med 30 procent. Banken drar skatten automatiskt och lämnar kontrolluppgift till Skatteverket, så du behöver inte deklarera manuellt. Banken drar dock inget skatteavdrag om räntan på ett enskilt konto understiger 100 kronor under inkomståret.
Kan jag förlora pengar på ett sparkonto?
Inte i kronor räknat, så länge kontot omfattas av insättningsgarantin. Däremot kan pengarna förlora köpkraft om inflationen är högre än räntan efter skatt. Det är skillnaden mellan nominell och real avkastning, och under perioder med hög inflation kan sparkonto vara en förlustaffär i reala termer.
Hur snabbt får jag tillbaka pengarna om banken går i konkurs?
Riksgälden betalar ut ersättningen inom sju arbetsdagar efter att garantin träder in. Du behöver inte ansöka, utbetalningen sker automatiskt till ett konto du anger. Vid större bankkriser kan utbetalningen i undantagsfall ta längre tid, men aldrig längre än vad lagen föreskriver.
Är nischbanker säkra att spara hos?
Ja, så länge banken har tillstånd från Finansinspektionen och omfattas av en insättningsgaranti. Tänk dock på att alla banker som verkar i Sverige inte har den svenska insättningsgarantin på 1 150 000 kronor. Banker registrerade i andra EU-länder omfattas i regel av sitt hemlands garanti på 100 000 euro, vilket är ett lägre belopp. Kontrollera vilken garanti som gäller direkt hos banken eller på riksgalden.se innan du sätter in pengar.
Kan jag öppna sparkonto utan svensk inkomst?
Du måste vanligtvis vara minst 18 år, folkbokförd i Sverige och ha BankID för att öppna ett sparkonto online. Vissa banker har även krav på svenskt personnummer eller ett befintligt svenskt bankkonto för uttag. Inkomst krävs sällan för att öppna ett sparkonto, men kan krävas för vissa specialkonton.
Vad är skillnaden mellan sparkonto och placeringskonto?
Begreppen används ofta omväxlande. Placeringskonto är ibland namnet på ett rörligt sparkonto hos vissa banker, medan andra använder det om fasträntekonton. Det viktigaste är att kontrollera villkoren: räntenivå, bindningstid, uttagsregler och om insättningsgarantin gäller.
Hög sparränta eller ISK, vilket lönar sig 2026?
För kontantsparande är skatteeffekten i praktiken densamma, eftersom kontanta medel på ISK beskattas som vanlig ränta om räntesatsen överstiger statslåneräntan på 2,55 procent. För fond- och aktiesparande är ISK däremot ofta mer fördelaktigt, särskilt med den skattefria grundnivån på 300 000 kronor som infördes 1 januari 2026. Ett sparkonto är fortfarande bäst för pengar du vill ha helt riskfritt.
Beskattas räntan på fasträntekonto årsvis eller vid bindningstidens slut?
Räntan på ett fasträntekonto kapitaliseras och beskattas först när den blir disponibel, alltså vid bindningstidens slut. På ett rörligt sparkonto tillgodoräknas räntan den 31 december varje år och beskattas det året. Det är en praktisk skillnad värd att känna till vid val mellan sparformerna, eftersom skatten på fasträntekonto kan skjutas upp i flera år.
Hur stor bör bufferten vara?
En allmän tumregel är två till tre månadslöner efter skatt. För en person med 28 000 kronor i månadslön efter skatt motsvarar det 56 000 till 84 000 kronor. Bufferten bör ligga på ett rörligt sparkonto med fria uttag så pengarna är snabbt tillgängliga, medan överskott kan placeras på fasträntekonto eller i fonder.
Kan Kronofogden utmäta pengar på sparkontot?
Ja, om du har en aktiv skuld hos Kronofogden kan pengar på sparkontot utmätas enligt Utsökningsbalken. Förbehållsbeloppet skyddar löpande inkomst, men sparat kapital är inte skyddat på samma sätt. Den som har skulder hos Kronofogden bör därför först lösa skulderna eller söka skuldsanering innan en större sparbuffert byggs upp.