Regeringen föreslår skattefritt ISK-sparande upp till 300 000 kronor
Beskattningen av investeringssparkonton (ISK) har väckt debatt efter att skattesatsen ökat kontinuerligt mellan åren 2022 och 2024. I december 2023 lade regeringen till och med fram ett förslag om att göra ISK-tillgångar upp till 300 000 kronor per person befriade från skatt. Målet är att inkludera denna skattelättnad i höstens budget.
Detta är givetvis glädjande nyheter för alla de 3,5 miljoner svenskar som sparar i ett ISK-konto. Men är det värt att ha kvar pengarna i en ISK? Eller finns det andra sparformer som är mer fördelaktiga? I denna artikel reder vi ut det hela.
Vad är ISK?
Ett investeringssparkonto (ISK) är ett sätt att spara pengar, till exempel i aktier och fonder. På ett ISK betalar du inte skatt på pengarna du tjänar. Istället betalar du en fast skatt varje år. Skatten beror på hur mycket pengar du har på ditt ISK, inte på om du tjänar eller förlorar pengar.
Skatten du betalar är 30 % av en beräknad inkomst från ditt ISK. Den här beräknade inkomsten räknas ut genom att ta en viss procent av dina ISK-pengar. Procenten baseras på en ränta staten bestämmer (statslåneräntan), plus en extra procent. Om den skulle vara väldigt låg, används istället en fast procent på 1,25 %.
Något som kan vara bra att veta är att du kan använda förluster du gjort med andra sparformer för att minska skatten från ditt ISK, men inte om förlusten kommer från en försäkring.
Hur mycket dyrare har det blivit med investeringssparkonton?
Om vi tittar på hur ränteläget i Sverige har påverkat skatten du betalar för ISK-konton ser det inte särskilt trevligt ut:
Sparbelopp på 100 000 kr
- ISK-skatt 2022: 375 kr
- ISK-skatt 2023: 882 kr
- ISK-skatt 2024: 1 086 kr
- Skattehöjning 2023–2024: 204 kr
- Skattehöjning 2022–2024: 711 kr
Sparbelopp på 200 000 kr
- ISK-skatt 2022: 750 kr
- ISK-skatt 2023: 1 764 kr
- ISK-skatt 2024: 2 172 kr
- Skattehöjning 2023–2024: 408 kr
- Skattehöjning 2022–2024: 1 422 kr
Sparbelopp på 300 000 kr
- ISK-skatt 2022: 1 125 kr
- ISK-skatt 2023: 2 646 kr
- ISK-skatt 2024: 3 258 kr
- Skattehöjning 2023–2024: 612 kr
- Skattehöjning 2022–2024: 2 133 kr
Sparbelopp på 400 000 kr
- ISK-skatt 2022: 1 500 kr
- ISK-skatt 2023: 3 528 kr
- ISK-skatt 2024: 4 344 kr
- Skattehöjning 2023–2024: 816 kr
- Skattehöjning 2022–2024: 2 844 kr
Sparbelopp på 500 000 kr
- ISK-skatt 2022: 1 875 kr
- ISK-skatt 2023: 4 410 kr
- ISK-skatt 2024: 5 430 kr
- Skattehöjning 2023–2024: 1 020 kr
- Skattehöjning 2022–2024: 3 555 kr
Sparbelopp på 1 000 000 kr
- ISK-skatt 2022: 3 750 kr
- ISK-skatt 2023: 8 820 kr
- ISK-skatt 2024: 10 860 kr
- Skattehöjning 2023–2024: 2 040 kr
- Skattehöjning 2022–2024: 7 110 kr
Källa: Länsförsäkringar
Alternativ till ISK sparande
Skulle du vilja byta till ett annat sparande kan du överväga nedanstående alternativ. Tänk dock på att ISK-konton fortfarande har många andra fördelar. Tack vare den enkla processen för att byta placeringar, göra insättningar och uttag, samt deklarera, blir sparandet i praktiken mycket smidigare med ett ISK.
Det faktum att man inte behöver redovisa försäljningar i deklarationen är speciellt fördelaktigt, och underlättar administrationen av sparandet avsevärt. Här ser du i alla fall några av de andra sparformerna du kan använda dig av:
Kapitalförsäkring
En kapitalförsäkring låter dig investera pengar och få skattefördelar. Så länge du inte tar ut pengarna, behöver du inte betala skatt på vinsten du tjänar.
Traditionellt aktie- och fondkonto
Med ett vanligt aktie- och fondkonto köper och säljer du aktier och fonder som vanligt, utan ett särskilt investeringskonto. När du säljer och gör vinst, betalar du skatt på den vinsten.
Investering i pensionsförsäkring
När du sätter in pengar i en pensionsförsäkring får du skattefördelar. Dina pengar ökar i värde utan att du betalar skatt på dem förrän du börjar ta ut dem som pension. Olika pensionsförsäkringar har olika regler och påverkar skatten på olika sätt.
Sparkonto
Om du gillar investeringar med låg risk kan ett vanligt sparkonto vara något för dig. På ett sparkonto tjänar du ränta på de pengar du sätter in, men tänk på att du ofta får lägre avkastning än vad du skulle kunna få från aktier eller fonder.
Aktier och fonder utanför sparprodukter
Du har även möjligheten att investera direkt i aktier och fonder, utan att använda speciella sparprodukter. När du säljer dessa investeringar betalar du skatt på vinsten, enligt reglerna för kapitalvinstskatt.
