Inget ränteavdrag för privatlån i deklarationen 2027

Räntan du betalar på privatlån, blancolån, kreditkort och kontokrediter under 2026 ger inget ränteavdrag alls. Ränteavdraget för lån utan säkerhet halverades för inkomståret 2025 och slopades helt från och med den 1 januari 2026. Förändringen märks först i deklarationen våren 2027, när den slutliga skatten för 2026 räknas ut.

Har du haft ränteavdrag för ett privatlån tidigare blir skatteåterbäringen lägre, eller så får du kvarskatt. Ett privatlån på 200 000 kronor till 7 procent kostar 14 000 kronor om året i ränta. Till och med 2024 fick du tillbaka 4 200 kronor med ett avdrag på 30 procent. För 2026 blir avdraget 0 kronor.

I deklarationen våren 2026 fick räntor på lån utan säkerhet en egen ruta, punkt 8.8, där bara hälften av räntan räknades med. Räntor på blancolån som betalas under 2026 sänker inte längre skatten med en enda krona. Bolån och andra lån med en godkänd säkerhet ger fortfarande fullt avdrag.

När försvann ränteavdraget för privatlån?

Riksdagen beslutade den 27 november 2024 att trappa av ränteavdraget för blancolån i två steg. Beslutet bygger på propositionen Avtrappat ränteavdrag för lån utan säkerhet (prop. 2024/25:26), som regeringen lämnade till riksdagen den 3 oktober 2024. Ändringen i inkomstskattelagen trädde i kraft den 1 januari 2025. De nya reglerna gäller alla räntor som betalas efter den 31 december 2024.

För räntor som betalades under 2025 fick du dra av hälften av räntan. Skattereduktionen för 2025 blev 15 procent av räntan i stället för 30 procent. Från inkomståret 2026 ger räntor på lån utan säkerhet inget avdrag.

Regeringen motiverade det slopade ränteavdraget med att blancolånen har ökat snabbt, liksom skulderna hos inkassobolag och Kronofogden. Ett begränsat avdrag ska minska risken att hushåll lånar mer än de klarar av att betala tillbaka.

Vilka lån som saknar säkerhet

Ett lån utan säkerhet saknar pant. En pant kan vara en bostad, en bil eller något annat som långivaren kan ta om du slutar betala. De flesta lån som privatpersoner tar till konsumtion är lån utan säkerhet.

Lån som inte ger något avdrag för 2026

• Privatlån och blancolån: Ett privatlån till en bil eller en resa ger inget avdrag när långivaren saknar pant.
• Kreditkort och kontokrediter: Räntan på en kortkredit eller en kontokredit utan säkerhet ger inte heller något avdrag.
• Delbetalning i en butik: En kredit som du tar när du köper en vara eller en tjänst räknas som ett lån utan säkerhet.
• Överbryggningslån: Det tillfälliga lånet mellan köpet av en ny bostad och försäljningen av den gamla ger inget avdrag.
• Lån från en privatperson: Räntan som du betalar till en vän eller en släkting för ett lån ger ingen skattereduktion.

Fullt avdrag finns kvar för lån som uppfyller kraven på säkerhet vid ränteavdrag. Bolån där bostaden, fritidshuset eller tomten är pant ger samma avdrag som tidigare. Lån med börsnoterade aktier eller fonder som säkerhet ger också avdrag. Ett byggnadskreditiv vid en ny- eller ombyggnad ger avdrag, liksom ett lån från en pantbank.

Köpte du din bostad med både ett bolån och ett privatlån gäller olika regler för de två lånen. Räntan på bolånet ger fullt avdrag, medan räntan på privatlånet till kontantinsatsen inte ger något avdrag för 2026.

Kostnaden för ett privatlån utan ränteavdrag

Ränteavdraget är en skattereduktion som räknas på underskottet när dina ränteutgifter är större än dina kapitalinkomster. Skatten sänks med 30 procent av underskottet upp till 100 000 kronor och med 21 procent av resten.

Räkneexemplet gäller ett privatlån på 200 000 kronor till 7 procents ränta. Skulden ligger kvar på 200 000 kronor hela året, vilket ger en räntekostnad på 14 000 kronor.

Privatlån på 200 000 kronor till 7 procent	Belopp per år
Räntekostnad	14 000 kronor
Avdrag inkomståret 2024 (30 procent)	4 200 kronor
Avdrag inkomståret 2025 (30 procent av halva räntan)	2 100 kronor
Avdrag inkomståret 2026	0 kronor
Kostnad efter avdrag 2026	14 000 kronor

Jämfört med inkomståret 2024 betalar du 4 200 kronor mer per år, eller 350 kronor i månaden. Mot inkomståret 2025 blir privatlånet 2 100 kronor dyrare. Med en kontokredit på 50 000 kronor till 18 procent blir räntan 9 000 kronor om året. Före 2025 gav kontokrediten ett ränteavdrag på 30 procent, eller 2 700 kronor.

Lägre skatteåterbäring eller kvarskatt i deklarationen 2027

Hur det slopade ränteavdraget slår mot dig beror på om du har jämkat skatten. Med jämkning får du ett lägre skatteavdrag på lönen för dina räntor. Utan jämkning drar arbetsgivaren skatt efter skattetabellen och ränteavdraget kommer tillbaka som skatteåterbäring efter deklarationen. När ränteavdraget försvinner minskar skatteåterbäringen med lika mycket som avdraget var värt.

Räntor på lån utan säkerhet ska inte tas med i en jämkning. Har du ändå fått jämkning för räntor på privatlån under 2026 har du betalat för lite skatt varje månad. Den skatt som fattas blir kvarskatt i slutskattebeskedet 2027.

Det enklaste sättet att undvika kvarskatt är att be arbetsgivaren dra mer skatt resten av 2026. I Skatteverkets e-tjänst ”Räkna ut din skatt” kan du se hur stor skatten blir när räntorna på privatlån inte räknas med.

Lönar det sig att flytta privatlånet till bolånet?

Har du utrymme i bolånet kan du lösa dyra privatlån med ett tilläggslån, alltså en utökning av bolånet. Bolåneräntan är nästan alltid lägre än räntan på ett privatlån och ger dessutom fullt avdrag. Räknat med en bolåneränta på 3 procent blir räntan på 200 000 kronor 6 000 kronor om året. Efter avdraget på 30 procent blir kostnaden 4 200 kronor, jämfört med 14 000 kronor för privatlånet.

Sedan den 1 april 2026 får hela bolånet vara högst 80 procent av bostadens marknadsvärde när du tar ett tilläggslån. För en villa värd 3 000 000 kronor med ett bolån på 2 200 000 kronor blir utrymmet därför 200 000 kronor.

En nackdel med att flytta privatlånet till bolånet är att din bostad blir säkerhet för skulder som gick till konsumtion. Ett bolån betalas ofta av under många år. Amorterar du inte bort tilläggslånet snabbt kan den totala räntan bli högre. Äger du ett hus kan banken kräva ett nytt pantbrev, som kostar 2 procent av pantbrevets belopp i stämpelskatt plus 375 kronor.

Vanliga frågor om ränteavdrag för privatlån

Gäller det slopade avdraget även lån jag tog före 2025?

Avtrappningen av ränteavdraget gäller alla räntor på lån utan säkerhet som betalas efter den 31 december 2024, oavsett när lånet togs. Ett blancolån från 2020 ger därför inget ränteavdrag för de räntor som du betalar under 2026.

Får jag ränteavdrag för ett billån?

Räntan på ett billån ger avdrag när bilen är säkerhet för lånet och är registrerad på dig i Transportstyrelsens vägtrafikregister. Bilens säljare och långivaren ska båda vara företag. Ett vanligt privatlån som du använder till en bil ger däremot inget avdrag.

Får jag avdrag för ränta på studielån från CSN?

Nej, räntan på studielån från CSN ger inget ränteavdrag, varken nu eller före 2025. Räntor på skulder för underhållsstöd och på skatteskulder ger inte heller något avdrag.

Får jag avdrag för dröjsmålsränta på en obetald räkning?

Dröjsmålsränta på en faktura eller en kreditkortsräkning som betalas för sent ger inget ränteavdrag för 2026 när skulden saknar säkerhet. För ett bolån kan dröjsmålsräntan däremot ge fullt avdrag om räntan räknas utifrån skuldens storlek och hur sen betalningen är.

Ger ett lån från en pantbank ränteavdrag?

Ränta på ett lån från en pantbank med tillstånd ger fullt avdrag eftersom panten räknas som lånets säkerhet. Du får ränteavdraget trots att du inte är personligt betalningsansvarig för pantbankslånet.

Kan ränteavdraget fördelas vid ett gemensamt lån?

Du och din medlåntagare kan ändra hur räntan på ett gemensamt lån med säkerhet fördelas mellan er i deklarationen. Den ena sänker sitt belopp vid punkt 8.1 och den andra höjer sitt med lika mycket. Omfördelningen lönar sig om en av er inte betalar tillräckligt mycket skatt för att få hela skattereduktionen.